A Califórnia é um estado lindo para se viver. É um estado que se beneficiou muito da corrida do ouro e da explosão da indústria cinematográfica e do entretenimento. Sem mencionar as muitas equipes esportivas do sul e do norte da Califórnia. No entanto, a Califórnia é o estado que paga mais impostos nos Estados Unidos… e por uma grande margem. A tabela abaixo contém dados do IRS sobre a arrecadação bruta e tipos de impostos da América no ano fiscal de 2022.
Imposto de Renda Pessoa Física Retido e Imposto FICA [3] | Pagamentos de imposto de renda individual e imposto SECA [3] | Imposto sobre seguro-desemprego | Imposto de entrega ferroviária | Imposto de Renda Patrimonial e Fiduciário [4] | Imposto sobre imóveis |
Imposto sobre doações | Impostos especiais de consumo [5] | Imposto de Renda Empresarial [2] |
427.216.972 | 174.510.813 | 849.338 | 8.073 | 6.075.435 | 5.778.261 | 669.690 | 4.356.015 | 77.361.863 |
Impostos da Califórnia versus outros estados
Se compararmos as métricas de Cali com as de outros estados, as arrecadações brutas da Califórnia tiraram todos os outros estados da água. Os únicos estados relativamente próximos dos valores de Cali são Nova York e Texas. Tem sorte debates contínuos de analistas financeiros sobre qual estado tem mais impostos entre Texas e Cali.
O Instituto CATO tem um artigo fantástico que apresenta os dois lados da discussão sobre qual estado tem impostos mais altos. A Califórnia tem um imposto sobre vendas mais alto do que o Texas. O Sales Tax Handbook informou que o imposto local e estadual sobre as vendas de Cali varia de 7,25% a 10,75%. Quanto ao Texas, o imposto sobre vendas varia de 6,25% a 8,25%. Os impostos sobre cigarros em Cali dobram o valor do imposto sobre cigarros no Texas e o imposto sobre a gasolina é mais alto.
O Imposto de Renda Empresarial de Nova York é de quarenta e dois milhões. O que é mais de trinta e cinco milhões a menos que a Califórnia. A alíquota marginal do imposto de renda de Los Angeles é de 12,3%, enquanto a alíquota marginal do imposto de renda da cidade de Nova York é de 10,9%. A Califórnia em todas as diferentes categorias de impostos é mais alta do que qualquer outro estado.
O que faz com que a Califórnia tenha esses impostos?
Celebridades. Sim. Você leu certo. Celebridades. É o lar da indústria cinematográfica e do entretenimento. O número de celebridades que vivem na Califórnia é infinito. Algumas das celebridades que vivem na Califórnia são LeBron James, a família Kardashian, Tyler The Creator e assim por diante. A Califórnia obtém a maior parte de sua receita do imposto de renda.
Cal Matters cobriu os anos fiscais de Cali de 2015 a 2020. A Califórnia arrecadou US$ 419 bilhões de dólares para serviços estaduais e locais com impostos, taxas e financiamento federal, de acordo com o US Census Bureau. Os serviços de saúde e educação superaram as despesas nesse período de cinco anos. Outra razão pela qual os impostos aumentados foi devido ao facto de as declarações terem prorrogado o aumento do imposto sobre o rendimento por mais doze anos em 2016. Os impostos cinco sobre o rendimento da Califórnia são vezes mais voláteis do que os impostos sobre o rendimento das pessoas singulares devido a vários fatores. O estado tributário ganhos de capital, dividendos, rendimentos de parcerias, juros e rendas – são áreas onde as pessoas com rendimentos mais elevados obtiveram a maior parte do seu dinheiro.
Graças ao grande número de celebridades que vivem no Golden State, metade do imposto de renda pessoal da Califórnia vem de pessoas que ganham mais de US$ 500 mil anualmente.
Impacto do Vale do Silício
Na última década, a indústria de tecnologia cresceu tremendamente. O setor tecnológico também contribui para a volatilidade fiscal da Califórnia. Em 2015, o Analista Legislativo informou que os nove condados que compõem a área da Baía de São Francisco representam quarenta por cento do imposto de renda pessoal – mas abrigam apenas vinte por cento da população total de Cali.
A confiança de São Francisco como um dos principais centros tecnológicos do mundo ameaçou o domínio do Vale do Silício. De acordo com o Financial Times , os investimentos estrangeiros diretos (IED) em novos projetos tecnológicos em São Francisco caíram para o nível mais baixo desde 2009. Os altos impostos em São Francisco também ameaçam a presença do Vale do Silício e sua capacidade de serem atraentes para os mercados internacionais. investidores no setor de tecnologia. Além disso, São Francisco é a segunda cidade dos Estados Unidos com maior aluguel de escritórios, o que desempenha um papel importante na tomada de decisões de investidores internacionais.
Como o sistema de receitas fiscais do estado afeta aqueles com rendimentos diferentes?
O California Budget & Policy Center cobriu o sistema de receitas fiscais do estado. Kayla Kitson , que escreveu o artigo que cobre o sistema de receitas fiscais do estado, afirmou que “os californianos com rendimentos mais elevados pagam uma percentagem maior dos seus rendimentos em impostos sobre o rendimento pessoal do que as pessoas com rendimentos mais baixos porque porções mais elevados de rendimento estão sujeitos a taxas de imposto mais elevadas”.
Em troca, o imposto sobre vendas e impostos especiais de consumo afeta mais aqueles com rendimentos mais baixos do que aqueles com rendimentos mais elevados. O imposto sobre vendas de bens comuns ocupa uma parcela maior de sua renda, uma vez que precisa cobrir os bens comuns. O imposto sobre vendas e uso é a segunda maior fonte de receita. O imposto especial de consumo, que tributa a gasolina, o álcool e vários produtos do tabaco, também afeta os residentes da Califórnia com rendimentos mais baixos. Os vinte por cento das famílias da Califórnia com os rendimentos mais baixos pagam 7,4% do seu rendimento total em impostos locais e estaduais e impostos sobre vendas, em comparação com os 0,8% para o 1% mais rico com os rendimentos mais elevados.
O Imposto sobre Propriedade Residencial
As casas residenciais geram até setenta por cento da receita do imposto sobre a propriedade. A habitação também é mais cara do que antes, especialmente tendo em conta os custos crescentes da inflação. A Califórnia tem as taxas de impacto mais altas na construção de uma casa unifamiliar, de US$ 23.455, por CalMatters. Nos últimos anos, os governos locais aumentaram a utilização das taxas Mello-Roos para pagar por novas infra-estruturas. Normalmente, esse é um custo repassado aos novos compradores.
O que é Mello Roos? É um distrito fiscal especial que usa dinheiro para financiar estradas, sistemas de água e esgoto, para equilibrar a iluminação pública em suas respectivas áreas. Essas coisas são um fator determinante no custo das casas. Os efeitos destes impostos também tornam a habitação inacessível para potenciais proprietários com idades entre os 24 e os 35 anos.
O repórter de dados do CalMatters, Matt Levin, afirma: “Em 1969, o preço médio de venda de uma casa na Califórnia era de cerca de US$ 166.000 em valores atuais. Isso foi cerca de três vezes a renda média média (US$ 55.400) das famílias mais jovens da Califórnia na época, que poderiam estar em busca de uma casa inicial. Hoje, uma casa média na Califórnia é vendida por mais de US$ 500.000. Isso é sete vezes maior do que o salário de uma família mais jovem.
Resumo
A Califórnia paga a maior parte dos impostos federais dos Estados Unidos, mas por quê? A resposta simples seria que as celebridades moram na Califórnia. Eles são ricos, obviamente. Graças ao grande número de celebridades que vivem no Golden State, metade do imposto de renda pessoal da Califórnia vem de pessoas que ganham mais de US$ 500 mil anualmente.
Mas esse não é o único motivo. A crescente indústria de empregos em tecnologia da Bay Area criou muitas pessoas com renda média anual de mais de US$ 500.000. Chegou ao ponto em que a área da baía de São Francisco contribui com quarenta por cento do imposto de renda pessoal – mas abriga apenas vinte por cento da população total de Cali.
O sistema de receitas fiscais do Estado funciona de tal forma que tributa mais os ricos do que os pobres sobre os seus ganhos de capital. No entanto, também tributa os pobres com base nas suas vendas e nos impostos especiais de consumo, muito mais do que aquilo que as famílias de rendimentos mais baixos podem pensar. Assim, os vinte por cento das famílias da Califórnia com os rendimentos mais baixos pagam 7,4% do seu rendimento total em impostos locais e estaduais e impostos sobre vendas. O 1% mais rico na faixa de renda mais alta da Califórnia paga apenas 0,8% de sua renda total em impostos locais e estaduais e impostos sobre vendas.
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